Bijlagen

Uitgangspunten begroting
Op hoofdlijnen zijn de uitgangspunten voor het opstellen van de cijfermatige begroting als volgt.

Huurverhoging
In het beleid is vastgelegd dat we een inflatievolgende huurverhoging hanteren. Dit wordt aangepast naar een huurverhoging op basis van de stijging van CAO-lonen minus 0,5% voor de jaren 2023, 2024 en 2025. Daar staat tegenover dat de aangekondigde huurbevriezing in 2024 komt te vervallen. Ten tweede komt de huurverhoging na isolatie te vervallen. De inkomensafhankelijke huurverhoging kan nog steeds worden doorgevoerd, conform het beleid. Begin 2022 is door Domesta besloten de inkomensafhankelijke huurverhoging voor 2022 niet door te voeren voor 2023 rekenen we dit ook niet in.

In 2023 wordt een huurverlaging doorgevoerd voor lage inkomens. Huurders met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum én een huur hoger dan € 550 (prijspeil 2020) krijgen een eenmalige huurverlaging tot dit bedrag.

Een eerste indicatie van het effect van deze maatregelen op de huurbegroting laat zien dat deze maatregelen leidt tot een lager huur van ongeveer € 1,6 miljoen (ongeveer 3.800 woningen, gemiddeld € 70 boven de € 550 en 50% van de doelgroep heeft een inkomen tot 120% van minimum).

Aan huurders die een huur boven de streefhuur betalen en huurders van een huis waarover een sloopbesluit is genomen, wordt geen huurverhoging berekend. In 2022 is daaraan toegevoegd om huurders met een DEFG-label uit te sluiten van de jaarlijkse huurverhoging en dit wordt ook voor 2023 toegepast.

Heffingen
Het tarief voor de verhuurderheffing is voor de komende vijf jaar ingesteld op nul procent. Het WSW geeft aan dat er geen saneringheffing wordt verwacht voor 2023 tot en met 2027 en dat er dus geen bedrag hiervoor dient te worden opgenomen in de begroting. Op basis van het voorschrift van het WSW hebben wij een obligoheffing ingerekend van 0,167% van de geborgde leningenportefeuille, een bereidsstellingsprovisie op de obligolening.

Betaalbaarheidsfonds
Wij hebben een bedrag van € 250.000 begroot om maatwerk op het gebied van betaalbaarheid te kunnen leveren. 

Maatwerkfonds
Voor 2023 begroten we € 450.000. Dit is € 200.000 meer dan voorgaande begroting. Om huurders helpen bij de stijgende energiekosten bieden we inductiekookplaten bij verduurzamingprojecten en andere verbruiksverlagende maatregelen aan. Naar schatting gaan we hier € 200.000 aan uitgeven.

Leefbaarheidsfonds
Deze begroten we ook voor € 250.000. We geven met dit fonds ruimte aan medewerkers om in het kader van leefbaarheid initiatieven te nemen.

Mutatiegraad
We gaan uit van gemiddeld 9% in de komende 5 jaren, met een differentiatie naar gemeente. 

Transformatieopgave
Voor de komende 10 jaren vloeit deze voort uit ons huidige portefeuilleplan.

DAEB en niet-DAEB
We hebben geen ambitie om in de niet-DAEBtak de portefeuille verder te ontwikkelen. Alle middelen worden in de DAEB-tak ingezet.

Vennootschapsbelasting
Voor de begroting wordt uitgegaan van de wettelijke tarieven en, indien voorgeschreven door WSW/AW, aangepaste tarieven als die worden voorzien.